Зачем нужен портфель страховых обязательств

Страховой портфель — это видимое отражение обязательств по страхованию, взятых на себя компанией перед клиентом. Он представляет собой совокупность всех заключенных договоров на обозначенную сумму. Поскольку от этого зависит имидж компании на рынке, одной из ее главных целей является создание устойчивого пакета обязательств перед клиентами.

Что такое страховой портфель

Согласно федеральному закону «Об организации страхового дела в РФ» страховой портфель — весь объем получивших лицензию и документально подтвержденных видов страхования. В это понятие включаются как совершенные ранее, так и заключаемые сейчас сделки. О высоком уровне ответственности организации перед клиентами свидетельствует наличие корреляции между рисками, которые берет на себя страховщик, и получаемыми в результате доходами.

Объемный портфель ответственности предполагает, что компания имеет высокую сумму обязательств перед клиентами, что свидетельствует о ее популярности на рынке. При этом требуется установление таких тарифов, которые давали бы ей возможность совершать выплаты по имеющимся договорам. К тому же это позволяет организации инвестировать в различные предприятия. Если же сделки являются краткосрочными, устойчивость пакета обязательств будет зависеть от их ликвидности.

Типы страховых обязательств

Страховые организации заключают договоры страхования нескольких видов, которые зафиксированы в Гражданском кодексе РФ.

страховой портфель это
Определение страхового портфеля.

Закон устанавливает следующие критерии:

  • по степени обязательности (добровольное и обязательное страхование);
  • по объекту (личное и имущественное страхование);
  • по основаниям для совершения выплат (накопительное и ненакопительное страхование).

Тип страхового обязательства влияет на структуру портфеля ответственности компании. В зависимости от комбинаций уровней риска, доходности и устойчивости выделяется несколько видов страховых портфелей.

Если риски и доходы находятся на высоком уровне, но устойчивость низка, складывается агрессивный тип портфеля.

Наличие у компании стабильного умеренного дохода при ее высокой устойчивости говорит о консервативном типе страхового портфеля. Обеспечивается это благодаря стремлению организации уйти от рискованных предприятий.

Положительные черты предыдущих видов сочетаются в диверсификационном типе портфеля страхования. Во-первых, в этом случае наблюдаются средний уровень финансовой устойчивости и стабильность получаемых доходов. Во-вторых, страховая организация открыта к освоению новых рисков. Возможность вкладывать в них средства повышает рентабельность страхового портфеля.

Расчет рентабельности пакета

Эффективность пакета страхования зависит от нескольких показателей. Формула его рентабельности включает в себя такие параметры, как равновесие, стабильность и однородность рисков. Под равновесием понимается отношение количества ранее заключенных договоров к количеству заключаемых. Если новые сделки компенсируют затраты на предыдущие, портфель приобретает устойчивость за счет корреляции между прибылью и рисками.

На анализ рентабельности пакета влияет характер рисков, на которые идет компания. Если объем портфеля невелик, то наличие обязательств разного типа ведет к его неустойчивости и впоследствии к банкротству страховой организации. С другой стороны, если компания заключает договоры одного и того же типа, неустойчивость тоже повышается. Это связано с потерей возможности компенсировать затраты за счет сделок в другой области страхования.

Под стабильностью понимается наличие выделенного числа сделок, по которым гарантированно будут произведены выплаты до истечения срока их действия.

Это сохраняет имидж компании на рынке и обеспечивает приток новых клиентов.

Расчет рентабельности страхового портфеля регулярно производят аналитики и аудиторы. Процедура позволяет скорректировать деятельность компании в нужном направлении и дает необходимую информацию о ее финансовых возможностях.

Преимущества и недостатки

Наличие портфеля обязательств и возможность его передачи имеет ряд преимуществ. Во-первых, это позволяет компаниям избежать банкротства в результате высокого ущерба по крупному риску (например, в случае чрезвычайной ситуации или эпидемии).

Во-вторых, все активы страховщика получают надежную защиту. Если за время расчетного периода были получены неблагоприятные результаты, посредством передачи пакета ответственности организация может стабилизировать свое положение.

Структура
Структура страхового полиса в %.

Недостатки определяются структурой портфеля. Превышение тарифного лимита дезорганизует работу компании, что приводит к финансовой неустойчивости. В то же время с его понижением уменьшается уровень дохода.

Операции по перестрахованию проводятся с доплатой комиссии, поэтому заранее определяется уровень собственного удержания. Он показывает возможности компании по исполнению обязательств и ее доходы.

Когда происходит передача страхового портфеля

Если компания не в состоянии выполнить свои обязательства перед клиентами, пакет страхования передается в добровольном или принудительном порядке другой организации. Чаще всего встречается второй случай. Причиной может быть отзыв лицензии, реорганизация или банкротство.

Принудительная передача осуществляется по решению Федеральной службы страхового надзора.

Основанием является стремление предотвратить разорение компании и по возможности стабилизировать ее положение.

Этапы процедуры

Передача прав и обязанностей происходит в несколько этапов. Прежде всего компания объявляет о намерении передать пакет обязательств. Такое уведомление сначала направляется в Федеральную службу, а затем публикуется на официальном сайте организации и в трех периодических печатных изданиях. Одно из них выбирает государство. После этого подбирается перестраховочная организация.

На следующем этапе передающая страховой портфель организация собирает необходимые документы. В пакет входят уведомление принимающей стороны о начале процесса передачи, перечень всех договоров, формирующих пакет ответственности и список активов компании с указанием их стоимости. Также требуется объявить размер резервного фонда.

Принимающая сторона изучает предоставленные ей договоры на предмет их соответствия законам РФ, после чего дает оценку страховому портфелю. Она должна предоставить документы, гарантирующие ее финансовую обеспеченность, и уведомить перестраховщика о факте передачи портфеля.

Затем обе стороны подписывают акты о приеме-передаче. Сама процедура является трудоемкой и запутанной. Наличие пробелов и двусмысленных мест в страховом законодательстве осложняет процесс.

Заключение

Благодаря страховому портфелю осуществляется приток средств в компанию. Он гарантирует возможность исполнения обязательств по заключенным сделкам, а также является индикатором оценки финансового состояния страховой компании и ее положения на рынке. Важная задача руководства — правильная организация структуры пакета ответственности и его своевременный анализ, позволяющий определить приоритетные направления развития и оценить возможные риски.

В случае если управление портфелем не является эффективным, организация может избежать полного разорения путем передачи необходимых документов компании-перестраховщику. Несмотря на сложность процедуры и сопутствующие высокие затраты на выплату комиссии, только этим путем можно избежать банкротства.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: